Regnskab

På kreditorområdet er Statens Administrations opgave blandt andet at oprette og vedligeholde kreditorstamdata med afsæt i kundens anvisninger. Herudover sikres det, at købsfakturaer behandles, bogføres og udbetales.

Statens Administrations opgave på debitorområdet er at oprette og vedligeholde debitorstamdata med afsæt i kundens anvisninger. Herudover sikres det, at salgsfakturaer fremsendes til debitorer og at indbetalinger fra debitorer bogføres. Statens Administration udsender ligeledes rykkerskrivelser og fremsender krav til Gældsstyrelsen.

Statens Administration indlæser bankposter og afstemmer bankkonti, der ligger indenfor SKB*-aftalen. Konti der ligger udenfor SKB-aftalen og eventuelle kontantkasser, skal kunden selv afstemme.

*Statens Koncern Betalinger

Statens Administration udfører anlægsopgaver med afsæt i kundens bestillinger. Det sikres, at der i økonomistyringssystemet Navision Stat oprettes et anlægskort for hvert anlægsaktiv. Efterfølgende håndterer Statens Administration løbende afstemninger, afskrivninger, likviditetsflytninger og eventuelle ændringer på anlægget, indtil det er afhændet.

På momsområdet sikrer Statens Administration at toldmoms- og afgiftsbeløb afregnes til SKAT og at refusionsmoms afregnes med Økonomistyrelsen. Statens Administration har ansvaret for at sikre korrekt kontering af moms efter gældende lovgivning og efter kundens anvisning samt at sikre, at stamdata er oprettet med korrekt momsopsætning. I forbindelse med den månedlige regnskabserklæring udarbejdes en momssandsynliggørelse.

Statens Administration sikrer hjemsøgning af moms betalt i andre EU-lande med afsæt i gyldig dokumentation.

Herudover står Statens Administration til rådighed ved behov for løbende momsvejledning.

Statens Administration udarbejder dokumentation for den månedlige regnskabserklæring i Statens Koncern System, SKS. Kunden er ansvarlig for at sende kvitteringssvar retur samt sikre opfølgning på eventuelle punkter, der kræver videre behandling. Regnskabserklæringen anvendes i forbindelse med den periodevise regnskabsaflæggelse, ligesom Rigsrevisionen anvender regnskabserklæring i forbindelse med den løbende revision.

I forbindelse med årsafslutningen, er det kundens ansvar at gennemføre denne indenfor de rammer, der er udmeldt fra Økonomistyrelsen og kundens ressortdepartement. Statens Administration udarbejder årligt en vejledning i, hvordan opgaven skal udføres. Heri vil det fremgå, hvordan tidsplanen er tilrettelagt.