Tidsplan for årsafslutningen

Månedsplan for årsafslutning 2022

Som noget nyt har vi i år inkluderet en månedsoversigt, hvor du måned for måned kan se aktuelle årsafslutningsaktiviteter. Du kan også følge med i det komplette oversigt, som du kender fra foregående år.

November

		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Dato
Start	Slut
01. nov	31. dec	Opret nyt år	Se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM Finans
01. nov	31. dec	Opret nye bilagsnummerserier	Se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM rapportering og afstemning
01. nov	13. jan	Årsafslutningskonti	Kontoplan kontrolleres for årsafslutningskonti.	SAM rapportering og afstemning

December

		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Dato
Start	Slut
01. nov	31. dec	Opret nyt år	Se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM Finans
01. nov	31. dec	Opret nye bilagsnummerserier	Se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM rapportering og afstemning
01. nov	13. jan	Årsafslutningskonti	Kontoplan kontrolleres for årsafslutningskonti.	SAM rapportering og afstemning
	5. dec	Kontrol af anlægsmasse og afskrivninger	Sidste dag for fremsendelse af behandling af "Kontrol af anlægsmasse" og "Årlig kontrol af afskrivninger" vedhæftet regnskabserklæring P09.22.	Kunder
1. dec	9. dec	Udbetalingsmaksimum	Husk at tjekke udbetalings- og lønkonti i Business Online.	SAM Support
	9. dec.	Indberetning til PSRM	Debitordata til indberetning i PSRM i 2022 skal være SAM i hænde senest den 10. december 2022.	Kunder
	13. dec	Afleveringsfrist 2. lønkørsel i SLS		Kunder
	13. dec	Interne fakturaer	Interne fakturaer (til andre statsinstitutioner) sendes således, at fakturaen kan være godkendt af den modtagne institution og returneret til SAM senest den 12. januar 2023.	Kunder
6. dec	16. dec	Kontrol af anlægsmasse og afskrivninger	SAM behandler retursvar vedr. "Kontrol af anlægsmasse" og "Årlig kontrol af afskrivninger". Frist for tilbagemelding er inden lukning af P11.22. (5. december).	SAM Kundebetjening/ SAM Finans
	16. dec	Betalinger i banken (fakturaer m.v.)	Alle betalinger, der ønskes registreret i banken i 2022 skal være SAM i hænde senest den 16. december 2022. Seneste forfaldsdato i 2022 er den 30. december 2022.	Kunder og SAM Kreditor
	21. dec	Rejseafregninger/udlæg	Opfølgning på at ALLE rejseafregninger for 2022 er færdigbehandlet.	Kunder
21. dec	23. dec	Indlæsning af løn	Data fra SLS 2. lønkørsel kan indlæses i Navision - se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM Rapportering og afstemning
	27. dec	12. delsrater	Økonomistyrelsen udbetaler 12. delsrater for periode 12, indtægtsføres på konto 1011 i institutionernes regnskaber.	SAM Finans
	30. dec	Afleveringsfrist til 1. lønkørsel vedr. periode 13 og 01	Afleveringsfrist.	Kunder
	30. dec	Indsendelse af delvise timer på sygdom og graviditetsbetinger sygdom til Refusion	Regnskab, der afsluttes efter 1. lønkørsel i januar 2023 skal indsende delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom senest den 30. december 2022.	Kunder

Januar

		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Dato
Start	Slut
01. nov	13. jan	Årsafslutningskonti	Kontoplan kontrolleres for årsafslutningskonti.	SAM Finans
1. jan	12. jan	Periode 12	Bogføringer, som vedrører 2022, bogføres med datoen 30.12.2022. Bogføringer vedrørende RejsUd, som ønskes bogført i 2023, angives med bogføringsdato 13.01.23.	Kunder samt SAM Kundebetjening & Finans
	2. jan	Feriepengehensættelse	Frist for fremsendelse af materiale til beregning af feriepengeforpligtelsen.	Kunder
	9. jan	Feriepengehensættelse	SAM fremsender samlet opgørelse til godkendelse og evt. bogføring af differencer. Lønårsafslutning 2022.	SAM Løn - Straks
	11. jan	RejsUd	Sidste dag for godkendelse af afregninger i RejsUd, der skal med i 2022.	Kunder
	12. jan	Indsendelse af delvise timer på sygdom og graviditetsbetinger sygdom til Refusion	Regnskab, der afsluttes efter 2. lønkørsel i januar 2023, skal indsende delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom senest den 12. januar 2022.	Kunder
	12. jan	Sidste frist for indsendelse af bilag til periode 12	Sidste frist for aflevering af bilag til P12 er den 12. januar 2023 kl. 12.00 via DDI og IndFak.	Kunder
10. jan	12. jan	Afskrivning og afstemning af anlæg	Afskrivninger og afstemning foretages med bogføringsdatoen 30.12.2022. Der flyttes ikke likviditet i periode 12.	SAM Finans/ SAM Kunder og rapportering
	12. jan	Sidste dag for indrapportering til periode 12	Navision. OBS på, at alt er bogført.	Alle
	13. jan	Afleveringsfrist til 2. lønkørsel HR-løn og SLS	Afleveringsfrist til lønkørsel den 20. januar 2023.	Kunder
	13. jan	Afslut år	Kørslen skal foretages, inden regnskabet må tilgås. Se SAMs Vejledning til årsafslutning. SAM udsender klarmelding, når regnskaberne må åbnes.	SAM Finans
	13. jan	Regnskabstal for periode 12 kan udskrives	SKS, NS og SB. Herunder SKS-afstemning for P12.22 i NS - SAM robot.	Kunder og SAM
13. jan	1. feb	Periode 13.1	Datoen 31.12.2022 anvendes i P13.1.	Kunder og SAM Finans
13. jan	18. jan	Indlæsning af løn	Data fra SLS 1. lønkørsel (06.01.23) kan indlæses og bogføres i Navision, se SAMs Vejledning til årsafslutning. OBS! Indlæsning af løn må først ske, når periode 13.1 er åbnet. Hvis der bogføres i P12, vil der opstå differencer i regnskaberne. Der skal bogføres pr. 31.12.22 for poster vedrørende 2022.	SAM Rapportering og afstemning
	20. jan	Regnskabserklæring P12	SAM udsender regnskabserklæring for periode 12 - light udgave.	SAM Kunder og rapportering
24. jan	26. jan	Indlæsning af løn	Data fra 2. lønkørsel (20.01.23) kan indlæses og bogføres i Navision, se SAMs Vejledning til årsafslutning. OBS! Der kan være regnskaber, hvor der er data pr. 31.12.22.	SAM Rapportering og afstemning
	27. jan	Anlægsafstemning	Der skal udarbejdes to afstemninger, én for periode 13 og en scratch-afstemning. Afstemningerne skal vedlægges RE for periode 13.	SAM Rapportering og afstemning
	27. jan	Salgsprovenu af anlæg	Investering i Nationalregnskaber. Ompostering af salgsprovenu for salg af anlægsaktiver 2022.	SAM Finans
	31. jan	Ekstraordinær afskrivningskørsel	Kun såfremt der er foretaget rettelser i periode 13.1 i anlægsmodulet, skal der køres en afskrivningskørsel med dato 31.12.2022 for de pågældende anlæg.	SAM Finans
	31. jan	Likviditetsflytning FF4	Likviditetsflytning FF4 langfristet gæld foretages inden udgangen af januar måned.	SAM Finans
	31. jan	Frist for efterposteringer via DDI	Sidste frist for fremsendelse af rettelser til regnskabsposter i periode 13.1 er den 31. januar 2023 kl. 12.00.	Kunder
	31. jan	Frist for resultatdisponering via DDI	Sidste frist for fremsendelse af bogføring af Bevillingsafregning/resultatdisponering i periode 13.1 er den 31. januar 2023 kl. 12.00.	Kunder
	1.feb	Sidste dag for indrapportering til periode 13.1	HUSK bevillingsafregning.	Kunder og SAM
	2. feb	Periode 13.1 - SKS-afstemning	SKS-afstemning i Navision P13.1 udskrives, inden bogføring i periode 13.2 påbegyndes. OBS! Der må ikke bogføres i P13.2 før klarmelding fra SAM.	SAM Rapportering og afstemning
	2. feb	Regnskabstal for periode 13.1 kan udskrives i SKS	SKS.	Kunder

Februar

		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Dato
Start	Slut
	1.feb	Sidste dag for indrapportering til periode 13.1	HUSK bevillingsafregning.	Kunder og SAM
	2. feb	Periode 13.1 - SKS-afstemning	SKS-afstemning i Navision P13.1 udskrives, inden bogføring i periode 13.2 påbegyndes. OBS! Der må ikke bogføres i P13.2 før klarmelding fra SAM.	SAM Rapportering og afstemning
	2. feb	Regnskabstal for periode 13.1 kan udskrives i SKS	SKS.	Kunder
	9. feb.	Sidste dag i periode 13.2	Sidste dag for indsendelse af bilag i periode 13.2 (kl. 12.00).	SAM Regnskab/Kunder og rapportering
	10. feb	Nulstil finans	Økonomistyrelsen anbefaler, at kørslen foretages efter den 1. februar 2023 af hensyn til bevillingsafregningen, som skal indrapporteres i periode 13.1 som det sidste, og igen efter periode 13.2 er lukket. Husk også at køre nulstil finans på lukkede regnskaber, som evt. ikke er lukket i SKS.	SAM Finans
	10. feb.	Endelige regnskabstal for 2022	Endelige regnskabstal for 2022 kan udskrives.	Kunder
	16. feb	Regnskabserklæring	SAM udsender regnskabserklæringer for periode 13.	SAM Rapportering og afstemning
	22. feb	Sidste dag i periode 01.2023	Navision.	Kunder og SAM
	31. mar	Primokorrektion og inaktivering af solgte anlæg fra 2022	På balancen skal solgte anlæg udlignes mellem afskaffelser 5xx2 og afhændelser 5xx4 med primokorrektion, og solgte anlæg skal inaktiveres. Se særlig vejledning.	SAM Rapportering og afstemning

Marts

		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Dato
Start	Slut
	31. mar	Primokorrektion og inaktivering af solgte anlæg fra 2022	På balancen skal solgte anlæg udlignes mellem afskaffelser 5xx2 og afhændelser 5xx4 med primokorrektion, og solgte anlæg skal inaktiveres. Se særlig vejledning.	SAM Rapportering og afstemning
1. mar	31. mar	FF5 afstemning og likviditetsflytning	Inden udgangen af 1. kvartal skal der flyttes midler mellem FF5 uforrentede konto og FF7 finansieringskontoen. Dvs., der flyttes mellem FF5 TRS til FF7 ind- eller udbetalingskontoen. Beregningsgrundlaget skal godkendes af kunden og derefter vedhæftes i RE P03.2023 som dokumentation for, at likviditeten er flyttet.	SAM Finans

Vejledninger

Vejledning fra Statsregnskab 2022

Vejledning til årsafslutningen 2022

Vejledning til årsafslutningen 2022 for selvejere

Samlet tidsplan for årsafslutningen 2022

Måned	Dato		Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
Måned	Start	Slut	Opgave	Bemærkning	Ansvarlig
november	1. nov	31. dec	Opret nyt år	Se SAMs Vejledning til årsafslutning	SAM Finans
november	1. nov	31. dec	Opret nye bilagsnummerserier	Se SAMs Vejledning til årsafslutning	SAM rapportering og afstemning
november	1. nov	13. jan	Årsafslutningskonti	Kontoplan kontrolleres for årsafslutningskonti	SAM rapportering og afstemning
December		5. dec	Kontrol af anlægsmasse og afskrivninger	Sidste dag for fremsendelse af behandling af "Kontrol af anlægsmasse" og "Årlig kontrol af afskrivninger" vedhæftet regnskabserklæring P09.22.	Kunder
december	1. dec	9. dec	Udbetalingsmaksimum	Husk at tjekke udbetalings- og lønkonti i Business Online	SAM Support
december		9. dec	Indberetning til PSRM	Debitordata til indberetning i PSRM i 2022 skal være SAM i hænde senest den 10. december 2022.	Kunder
december		13. dec	Afleveringsfrist 2. lønkørsel i SLS		Kunder
december		13. dec	Interne fakturaer	Interne fakturaer (til andre statsinstitutioner) sendes således, at fakturaen kan være godkendt af den modtagne institution og returneret til SAM senest den 12. januar 2023.	Kunder
december	6. dec	16. dec	Kontrol af anlægsmasse og afskrivninger	SAM behandler retursvar vedr. "Kontrol af anlægsmasse" og "Årlig kontrol af afskrivninger". Frist for tilbagemelding er inden lukning af P11.22. (5. december).	SAM Kundebetjening/ SAM Finans
december		16. dec	Betalinger i banken (fakturaer m.v.)	Alle betalinger, der ønskes registreret i banken i 2022 skal være SAM i hænde senest den 16. december 2022. Seneste forfaldsdato i 2022 er den 30. december 2022.	Kunder og SAM Kreditor
december		21. dec	Rejseafregninger/udlæg	Opfølgning på at ALLE rejseafregninger for 2022 er færdigbehandlet.	Kunder
december	21. dec	23. dec	Indlæsning af løn	Data fra SLS 2. lønkørsel kan indlæses i Navision - se SAMs Vejledning til årsafslutning.	SAM Rapportering og afstemning
december		27. dec	12. delsrater	Økonomistyrelsen udbetaler 12. delsrater for periode 12, indtægtsføres på konto 1011 i institutionernes regnskaber.	SAM Finans
december		30. dec	Afleveringsfrist til 1. lønkørsel vedr. periode 13 og 01	Afleveringsfrist.	Kunder
december		30. dec	Indsendelse af delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom til Refusion	Regnskab, der afsluttes efter 1. lønkørsel i januar 2023 skal indsende delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom senest den 30. december 2022.	Kunder
januar	1. jan	12. jan	Periode 12	Bogføringer, som vedrører 2022, bogføres med datoen 30.12.2022. Bogføringer vedr. RejsUd, som ønskes bogført i 2023, angives med bogføringsdato 13.01.23.	Kunder samt SAM Regnskab/ SAM Kunder og Rapportering
januar		2. jan	Feriepengehensættelse	Frist for fremsendelse af materiale til beregning af feriepengeforpligtelsen.	Kunder
januar		9. jan	Feriepengehensættelse	SAM fremsender samlet opgørelse til godkendelse og evt. bogføring af differencer. Lønårsafslutning 2022.	SAM Løn - Straks
januar		11. jan	RejsUd	Sidste dag for godkendelse af afregninger i RejsUd, der skal med i 2022.	Kunder
januar		12. jan	Indsendelse af delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom til Refusion	Regnskab, der afsluttes efter 2. lønkørsel i januar 2023, skal indsende delvise timer på sygdom og graviditetsbetinget sygdom senest den 12. januar 2022.	Kunder
januar		12. jan	Sidste frist for indsendelse af bilag til periode 12	Sidste frist for aflevering af bilag til P12 er den 12. januar 2023 kl. 12.00 via DDI og IndFak.	Kunder
januar	10. jan	12. jan	Afskrivning og afstemning af anlæg	Afskrivninger og afstemning foretages med bogføringsdatoen 30.12.2022. Der flyttes ikke likviditet i periode 12.	SAM Finans/ SAM Kunder og rapportering
januar		12. jan	Sidste dag for indrapportering til periode 12	Navision. OBS på, at alt er bogført.	Alle
januar		13. jan	Afleveringsfrist til 2. lønkørsel HR-løn og SLS	Afleveringsfrist til lønkørsel den 20. januar 2023.	Kunder
januar		13. jan	Afslut år	Kørslen skal foretages, inden regnskabet må tilgås. Se SAMs Vejledning til årsafslutning. SAM udsender klarmelding, når regnskaberne må åbnes.	SAM Finans
januar		13. jan	Regnskabstal for periode 12 kan udskrives	SKS, NS og SB. Herunder SKS-afstemning for P12.22 i NS - SAM robot.	Kunder og SAM Finans
januar	13. jan	1. feb	Periode 13.1	Datoen 31.12.2022 anvendes i P13.1.	Kunder og SAM Finans
januar	13. jan	18. jan	Indlæsning af løn	Data fra SLS 1. lønkørsel (06.01.23) kan indlæses og bogføres i Navision, se SAMs Vejledning til årsafslutning. OBS! Indlæsning af løn må først ske, når periode 13.1 er åbnet. Hvis der bogføres i P12, vil der opstå differencer i regnskaberne. Der skal bogføres pr. 31.12.22 for poster vedrørende 2022.	SAM Rapportering og afstemning
januar		20. jan	Regnskabserklæring P12	SAM udsender regnskabserklæring for periode 12 - light udgave.	SAM Rapportering og afstemning
januar	24. jan	26. jan	Indlæsning af løn	Data fra 2. lønkørsel (20.01.23) kan indlæses og bogføres i Navision, se SAMs Vejledning til årsafslutning. OBS! Der kan være regnskaber, hvor der er data pr. 31.12.22.	SAM Rapportering og afstemning
januar		27. jan	Anlægsafstemning	Der skal udarbejdes to afstemninger, én for periode 13 og en scratch-afstemning. Afstemningerne skal vedlægges RE for periode 13.	SAM Rapportering og afstemning
januar		27. jan	Salgsprovenu af anlæg	Investering i Nationalregnskaber. Ompostering af salgsprovenu for salg af anlægsaktiver 2022.	SAM Finans
januar		31. jan	Ekstraordinær afskrivningskørsel	Kun såfremt der er foretaget rettelser i periode 13.1 i anlægsmodulet, skal der køres en afskrivningskørsel med dato 31.12.2022 for de pågældende anlæg.	SAM Finans
januar		31. jan	Likviditetsflytning FF4	Likviditetsflytning FF4 langfristet gæld foretages inden udgangen af januar måned.	SAM Finans
januar		31. jan	Frist for efterposteringer via DDI	Sidste frist for fremsendelse af rettelser til regnskabsposter i periode 13.1 er den 31. januar 2023 kl. 12.00.	Kunder
januar		31. jan	Frist for resultatdisponering via DDI	Sidste frist for fremsendelse af bogføring af Bevillingsafregning/resultatdisponering i periode 13.1 er den 31. januar 2023 kl. 12.00.	Kunder
januar		1. feb	Sidste dag for indrapportering til periode 13.1	HUSK bevillingsafregning.	Kunder og SAM
januar		2. feb	Periode 13.1 - SKS-afstemning	SKS-afstemning i Navision P13.1 udskrives, inden bogføring i periode 13.2 påbegyndes.	SAM Rapportering og afstemning
januar		2. feb	Regnskabstal for periode 13.1 kan udskrives i SKS	SKS.	Kunder
februar		9. feb	Sidste dag i periode 13.2	Sidste dag for indsendelse af bilag i periode 13.2 (kl. 12.00).	SAM Regnskab/Kunder og rapportering
februar		10. feb	Nulstil finans	Økonomistyrelsen anbefaler, at kørslen foretages efter den 1. februar 2023 af hensyn til bevillingsafregningen, der skal indrapporteres i periode 13.1 som det sidste og igen efter, at periode 13.2 er lukket. Husk også at køre nulstil finans på lukkede regnskaber, som evt. ikke er lukket i SKS.	SAM Finans
februar		10. feb	Endelige regnskabstal for 2022	Endelige regnskabstal for 2022 kan udskrives.	Kunder
februar		16. feb	Regnskabserklæring	SAM udsender regnskabserklæringer for periode 13.	SAM Rapportering og afstemning
februar		22. feb	Sidste dag i periode 01.2023	Navision.	Kunder og SAM
Marts		31. mar	Primokorrektion og inaktivering af solgte anlæg fra 2022	På balancen skal solgte anlæg udlignes mellem afskaffelser 5xx2 og afhændelser 5xx4 med primokorrektion, og solgte anlæg skal inaktiveres. Se særlig vejledning.	SAM Rapportering og afstemning
Marts	1. mar.	31. mar.	FF5 afstemning og likviditetsflytning	Inden udgangen af 1. kvartal skal der flyttes midler mellem FF5 uforrentede konto og FF7 finansieringskontoen. Dvs., der flyttes mellem FF5 TRS til FF7 ind- eller udbetalingskontoen. Beregningsgrundlaget skal godkendes af kunden og derefter vedhæftes i RE P03.2023 som dokumentation for, at likviditeten er flyttet.	SAM Finans

Kontakt

Har du spørgsmål til årsafslutningen, kan du kontakte Kundebetjening

Tlf.: 3392 9800

Regnskab

Løn og refusion

SAM Regnskab har udvidede åbningstider i perioderne

4.-31. januar: 09.00-15.30

11.-12. januar: 09.00-17.00

OBS! Der er mulighed for bogføringer indtil kl. 19.00 efter aftale med Statens Administration senest kl. 14.00 samme dag. Kontakt teamleder Lotte Malmgaard (tlf.: 7231 1585) eller teamleder Simon Kirk Nielsen (tlf.: 2174 5816).

SAM Løn har i hele perioden normale åbningstider

09.00-15.00 (man-tor) og 09.00-13.00 (fre)